Analisis Pengaruh Rasio Camels terhadap Pertumbuhan Laba pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia

Hidayatullah Hidayatullah, Roby Febrianto
2012 Binus Business Review  
This study aims to analyze the influence of CAMELS method of profit growth in banking companies listed on stock exchanges of Indonesia. The methodology this research is t use purposive sampling, namely by taking a sample of 20 from a total of 30 banking companies listed on the Indonesia Stock Exchange. The type of data used are secondary data. Secondary data were obtained in the form of documentation of routine financial statements issued annually by competent parties contained in the Indonesia
more » ... ed in the Indonesia Capital Market Directory (ICMD) and the official site www.idx.co.id. This study tested the effect of CAR, NPLs, NIM, BO / PO, LDR, and the reserve requirement on profit growth at banks listed on the Indonesia Stock Exchange. Techniques of data analysis in this study using multiple linear regression analysis. F test results indicate that the variable CAR, NPLs, NIM, BO / PO, LDR, and the reserve requirement is jointly significant effect on the variable income changes. While partially by t-test, indicates that the variable has positive and significant CAR, NPLs and no significant negative effect, NIM has positive and insignificant, BO / PO and a significant negative effect, LDR has positive and significant, negative effect and the reserve requirement no significant effect on bank profit growth. The results also showed an adjusted R2 value of 18.3%. The limitations of this study is the sample data and the year that is used relatively little. The results of this study is expected to be taken into consideration for management to predict the growth of bank earnings and improve overall performance by improving business efficiency and credit portfolio without ignoring the precautionary principle. ABSTRAK Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh metode camels terhadap pertumbuhan laba pada perusahaan perbankan yang terdaftar di bursa efek Indonesia. Metodologi penelitian ini adalah dengan menggunakan purposive sampling, yaitu dengan mengambil sampel sebanyak 20 dari total 30 perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jenis data yang dipakai adalah data sekunder. Data sekunder ini diperoleh dalam bentuk dokumentasi laporan keuangan yang rutin diterbitkan setiap tahunnya oleh pihak-pihak yang berkompeten yang terdapat di dalam Indonesia Capital Market Directory (ICMD) dan situs resmi www.idx.co.id. Penelitian ini menguji pengaruh CAR, NPL, NIM, BO/PO, LDR, dan GWM terhadap pertumbuhan laba pada bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Teknik analisis data dalam penelitian ini menggunakan analisis regresi linear berganda.Hasil uji F menunjukkan bahwa variabel CAR, NPL, NIM, BO/PO, LDR, dan GWM secara bersama-sama berpengaruh signifikan terhadap variabel perubahan laba. Sedangkan secara parsial dengan uji-t, menunjukkan bahwa variabel CAR berpengaruh positif dan signifikan, NPL berpengaruh negatif dan tidak signifikan, NIM berpengaruh positif dan tidak signifikan, BO/PO berpengaruh negatif dan signifikan, LDR berpengaruh positif dan tidak signifikan, GWM berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap pertumbuhan laba bank. Hasil penelitian juga menunjukkan nilai adjusted R2 18,3%. Adapun keterbatasan dari penelitian ini adalah sampel data dan tahun yang digunakan relatif sedikit. Hasil penelitian ini diharapkan dapat menjadi bahan pertimbangan bagi manajemen dalam memprediksi pertumbuhan laba dan memperbaiki kinerja bank secara keseluruhan dengan carameningkatkan efisiensi usaha dan portofolio kreditnya tanpa mengabaikan prinsip kehati-hatian. Kata kunci: kinerja keuangan, camels, regresi linear berganda, dan uji R2
doi:10.21512/bbr.v3i2.1347 fatcat:5bz7kkzrjrba3iwlufxux3cmpy